[JP] 韓国投資の前に知っておきたい「友人の口座を一時的に借りる」という選択のリスク
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| 韓国投資前に他人名義口座のリスクを確認する海外投資家。 |
韓国で法人を設立したり、投資口座を開設したりするまでには、思ったより時間がかかることがあります。
そのため、投資を急ぐ外国人投資家の中には、こんな提案を受けることがあります。
「まずは私の口座で受け取りましょう。あとで正式な口座へ移せば大丈夫ですよ。」
契約日が近づいている状況では、とても合理的な提案に聞こえるかもしれません。
お金は自分のものです。
相手は長年付き合いのあるビジネスパートナーです。
しかも、あくまで一時的な利用です。
すると、多くの人はこう考えます。
「自分のお金なのに、なぜ他人名義の口座を使ってはいけないのだろう？」
しかし、韓国の金融制度では、この考え方が思わぬ問題につながることがあります。
ソウルの不動産契約直前に起きたこと
ソウルで商業用不動産の購入を予定している海外投資家を想像してみてください。
契約日は目前です。
ところが、韓国法人の設立手続きと法人口座の開設がまだ終わっていません。
そんなとき、韓国の取引先がこう提案します。
「契約を急ぐなら、ひとまず私の個人口座で資金を預かりましょう。」
投資家は相手を信頼しており、資金も自分のものなので問題ないと考えます。
数か月後、銀行から資金の出所や実際の所有者について追加説明を求める連絡が届きました。
なぜでしょうか。
多くの場合、問題は信頼関係ではありません。
問題になるのは、
銀行が、その資金を誰が本当に所有し、誰のために使われたのかを確認できるかどうか
なのです。
[Official Guidance]
韓国では金融実名制が運用されています。
金融機関は顧客確認手続（CDD）やマネーロンダリング防止手続を実施する義務があります。
「金融実名取引及び秘密保障に関する法律」では、不法財産の隠匿、マネーロンダリング、強制執行の回避、租税回避などを目的として他人名義を利用した金融取引を禁止しています。
違反内容によっては、5年以下の懲役または5,000万ウォン以下の罰金が科される可能性があります。
[Executive Commentary]
多くの外国人投資家は、
「お金が自分のものであれば問題ない」
と考えます。
しかし、韓国の金融機関は個人的な信頼関係を基準に判断しているわけではありません。
銀行が確認するのは、
- 誰の名義なのか
- 誰が実際に資金を管理しているのか
- 取引の目的は何か
という点です。
そのため、投資資金を他人名義で管理すると、金融機関から追加説明や資料提出を求められる可能性があります。
「名義だけ借りれば大丈夫」という誤解
[Official Guidance]
韓国の国税基本法では、実質課税の原則が定められています。
形式上の名義人と実際の所有者が異なる場合、税法は所得や財産を実際に支配・管理している人を基準に適用されることがあります。
[Executive Commentary]
ここでも、多くの人が誤解しています。
「口座の名義が友人なら、税金の問題も友人側の話になるのでは？」
韓国の税務当局は、必ずしもそのようには考えません。
税務当局は、
- 誰が資金を支配していたのか
- 誰が利益を受け取ったのか
- 誰が実質的な所有者だったのか
を確認することがあります。
つまり、
他人名義を使ったからといって、自分の税務上の責任まで消えるわけではありません。
状況によっては、実際に利益を得た人が納税義務を負うと判断される可能性があります。
所得の種類や事案によっては、高い累進税率が適用される可能性もあります。
本当に重要なのは「早さ」ではなく「名義」
[Official Guidance]
韓国の金融機関は、顧客確認手続やマネーロンダリング防止手続を継続的に強化しています。
特に大規模な海外送金については、資金源や所有関係について追加確認が行われる場合があります。
[Executive Commentary]
最も多い失敗は、口座開設が遅れることではありません。
行政手続の遅れを、非公式な方法で解決しようとすることです。
多くの投資家は、
「どうすればもっと早く送金できるか」
を考えます。
しかし、もっと重要なのは、
「最初から自分自身の正式な名義で資金を動かすにはどうすればよいか」
という視点です。
韓国での投資を計画しているなら、送金前に適切な銀行口座や投資スキームを準備しておくことが、後の大きな問題を防ぐ助けになるかもしれません。
Implementation Date
金融実名法および関連する顧客確認義務・AML制度（2026年6月時点施行中）
Fact-Check Materials Used
- 金融実名取引及び秘密保障に関する法律
- 国税基本法
- Korea Financial Intelligence Unit AML ガイダンス
- 金融機関の顧客確認手続ガイダンス
Official Sources
- 金融委員会（Financial Services Commission）
- Korea Financial Intelligence Unit（KoFIU）
- 金融実名取引及び秘密保障に関する法律
- 国税基本法
Disclaimer
本記事は、韓国政府機関が公開している公式資料に基づく事前理解ガイドです。法律、税務、銀行業務、投資に関する助言を提供するものではありません。
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